サステナビリティ?リンク?ファイナンス
當社は、「脫炭素社會」及び「環(huán)境と企業(yè)収益の両立」を?qū)g現(xiàn)するため、「サステナビリティ?リンク?ファイナンスフレームワーク」を策定し、「サステナビリティ?リンク?ファイナンス」を?qū)g行いたしました。
「サステナビリティ?リンク?ファイナンス」は、資金使途の制約がない一方で、環(huán)境やサステナビリティなどにおける目標の達成狀況に応じて、金利の変動や環(huán)境関連の団體への寄付など、財務(wù)的?構(gòu)造的特性が変化します。
今回策定した「サステナビリティ?リンク?ファイナンスフレームワーク」では、當社のカーボンニュートラル戦略の中核となる「事業(yè)活動」や「まちづくり」における溫室効果ガスの排出量削減率を重要業(yè)績評価指標（KPI）として、その貢獻度合いを測るための目標（SPTs）を設(shè)定しました。
引き続き、當社グループではカーボンニュートラル実現(xiàn)のため、ZEH?ZEBなどの環(huán)境配慮型建物の建設(shè)や再生可能エネルギー電力の活用を推進するとともに、環(huán)境経営を推進する企業(yè)への環(huán)境負荷低減の提案?普及を加速させていきます。
発行概要
普通社債
| 銘柄 | 第33回無擔保社債 | 第34回無擔保社債 | ||
|---|---|---|---|---|
| 年限 | 5年 | 10年 | ||
| 発行額 | 410億円 | 190億円 |
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| 発行日 | 2023年09月07日 | |||
| 償還日 | 2028年09月07日 | 2033年09月07日 | ||
| SPTs （2015年度比） |
SPT1: 事業(yè)活動排出量（スコープ1+2） 2026年度 55%削減 SPT2: まちづくり排出量（スコープ3?カテゴリ11） 2026年度 54%削減 |
SPT1: 事業(yè)活動排出量（スコープ1+2） 2030年度 70%削減 SPT2: まちづくり排出量（スコープ3?カテゴリ11） 2030年度 63%削減 |
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| 判定日 | 2027年8月末 | 2031年8月末 | ||
| 債券特性 | SPTsが判定日において未達成の場合、環(huán)境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、國際機関、自治體認定NPO法人、地方自治體やそれに準じた組織に対して寄付を?qū)g施、又は排出権（CO2削減価値をクレジット?証書化したもの）を購入します。 SPT1またはSPT2の一つが未達成の場合は社債発行額の0.05%、SPT1とSPT2の両方が未達成の場合は社債発行額の0.10%とします。 |
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| 債券格付 | AA-（R＆I）、AA（JCR） | |||
| フレームワーク | 2023年7月策定 | |||
| 第三者評価 | R&I セカンドオピニオン（2023年7月） | |||
劣後社債
| 銘柄 | 第４回利払繰延條項?期限前償還條項付無擔保社債（劣後特約付） | |||
|---|---|---|---|---|
| 年限 | 35年5ヶ月（NC5年5ヶ月） | |||
| 発行額 | 600億円 | |||
| 発行日 | 2024年04月25日 | |||
| 償還日 | 2059年9月25日（初回期限前償還可能日 2029年9月25日） | |||
| SPTs （2015年度比） |
SPT1: 事業(yè)活動排出量（スコープ1+2） 2027年度 59%削減 SPT2: まちづくり排出量（スコープ3?カテゴリ11） 2027年度 56%削減 |
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| 判定日 | 2028年8月末 | |||
| 債券特性 | SPTsが判定日において未達成の場合、環(huán)境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、國際機関、自治體認定NPO法人、地方自治體やそれに準じた組織に対して寄付を?qū)g施、又は排出権（CO2削減価値をクレジット?証書化したもの）を購入します。 SPT1またはSPT2の一つが未達成の場合は社債発行額の0.05%、SPT1とSPT2の両方が未達成の場合は社債発行額の0.10%とします。 |
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| 債券格付 | A（R＆I）、A+（JCR） | |||
| フレームワーク | 2024年3月一部改訂版 | |||
| 第三者評価 | R&I セカンドオピニオン（2024年3月） | |||
劣後ローン
| 名稱 | 劣後特約付サステナビリティ?リンク?ローン | |||
|---|---|---|---|---|
| 年限 | 35年（NC5年） | |||
| 調(diào)達金額 | 400億円 | |||
| 契約日 | 2024年06月14日 | |||
| 実行日 | 2024年09月25日 | |||
| 弁済期日 | 2059年9月25日（初回期限前弁済可能日 2029年9月25日） | |||
| SPTs （2015年度比） |
SPT1: 事業(yè)活動排出量（スコープ1+2） 2027年度 59%削減 SPT2: まちづくり排出量（スコープ3?カテゴリ11） 2027年度 56%削減 |
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| 判定日 | 2028年8月末 | |||
| ローンの特性 | SPTsが判定日において未達成の場合、環(huán)境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、國際機関、自治體認定NPO法人、地方自治體やそれに準じた組織に対して寄付を?qū)g施、又は排出権（CO2削減価値をクレジット?証書化したもの）を購入します。 SPT1またはSPT2の一つが未達成の場合は調(diào)達額の0.05%、SPT1とSPT2の両方が未達成の場合は社債調(diào)達額の0.10%とします。 |
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| ローン格付 | A（R＆I）、A+（JCR） | |||
| フレームワーク | 2024年3月一部改訂版 | |||
| 第三者評価 | R&I セカンドオピニオン（2024年3月） | |||
レポーティング
| ＫＰＩの進捗 | 2025年3月期 | |||
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| 第三者保証 | EY新日本有限責任監(jiān)査法人2025年7月 | |||
（関連リリース）
2023年7月31日付リリース 「大和ハウスグループサステナビリティ?リンク?ボンド（無擔保社債）」発行のお知らせ
2023年9月1日付リリース 「國內(nèi)無擔保普通社債の発行について」のお知らせ
2024年3月22日付リリース 第４回公募ハイブリッド社債（劣後特約付社債）（サステナビリティ?リンク?ボンド）の発行 及び第１回公募ハイブリッド社債（劣後特約付社債）の期限前償還に関するお知らせ
2024年4月12日付リリース 第４回公募ハイブリッド社債（劣後特約付社債）（サステナビリティ?リンク?ボンド）の発行條件決定に関するお知らせ
